贈与税に強い税理士の特徴5選！費用や依頼すべきケースをご紹介

贈与税は、年間110万円を超える贈与や特例制度を利用した場合に申告が必要となる税金です。複雑な財産評価や特例制度の適用が関わるケースでは、自分で正確に申告するのは難しくなります。本記事では、贈与税に強い税理士を選ぶポイントや費用の相場、依頼すべきケースをわかりやすく解説します。税理士に相談することで手続きの不安やミスを防ぎ、安心して申告を進めたい方はぜひ参考にしてください。

贈与税申告の基本

贈与税とは個人から贈与を受けた人が1月1日から12月31日までの1年間に受けた贈与の合計額が110万円を超えた場合に課される税金です。贈与を受けた翌年に、税務署に申告を行う必要があります。申告書の提出期限は、贈与を受けた翌年の2月1日から3月15日までです。

贈与税の申告は、特例の適用や控除の有無によって計算方法が複雑になるケースも多いため、自己判断で進めると申告漏れやペナルティのリスクがあります。適切に節税しつつ安心して申告を行うためにも、専門知識を持つ税理士に早めに相談することをおすすめします。

贈与税申告に関するお悩みがあれば、ぜひ一度「やさしい相続相談センター」の無料相談をご利用ください。

参考：（２）贈与税について｜財務省

贈与税申告が必要なケース

以下では、贈与税申告が必要なケースについてまとめました。

申告が必要な条件	特徴・注意点
1年間（1/1～12/31）に110万円超の贈与を受けた場合	贈与総額－基礎控除110万円に税率を適用 税率は「特例贈与財産用」と「一般贈与財産用」に分かれる
60歳以上の親・祖父母から18歳以上の子・孫に贈与した場合	累計2,500万円まで非課税だが、贈与者死亡時に相続財産に加算 暦年課税との併用不可
婚姻期間20年以上の夫婦間で居住用不動産や取得資金を贈与した場合	最大2,000万円まで非課税 居住用要件あり。同一配偶者から一度のみ適用可
直系尊属から住宅取得等資金の贈与を受けた場合	受贈者・住宅要件を満たす必要あり 申告必須

申告が必要なのは年間110万円を超える贈与や特例制度を利用した贈与など、一定の条件に該当する場合です。暦年課税では年間110万円を超える贈与が対象となり、税率は贈与者と受贈者の関係で異なります。相続時精算課税や配偶者控除、住宅取得資金の非課税特例を利用する場合も、要件を満たしていれば申告が必要です。

いずれの場合も、贈与税の仕組みや特例の要件を正確に理解することが大切です。書類の不備や申告漏れを防ぐためにも、税理士に相談して手続きを進めることをおすすめします。

贈与税に強い税理士の特徴5選

以下では贈与税に強い税理士の特徴を5つご紹介するので、税理士を選ぶ際の参考にしてください。

相続税の相談実績や申告実績を確認する

贈与税や相続税に強い税理士を選ぶ際は、まず事務所の相談件数や申告実績を確認しましょう。実績が多いほど、複雑なケースにも対応できる知識と経験が豊富であると判断できます。ホームページで情報を公開している場合も多く、事前にチェックしておくと安心です。

事務所に所属している税理士の数を確認する

相談実績を確認したら、事務所に所属する税理士の人数も確認しましょう。少人数の事務所では、申告期限が迫った場合や繁忙期に対応が難しくなる可能性があります。余裕のある人員体制の事務所であれば、親身に相談に乗ってもらいやすく、安心して依頼できます。

税理士報酬の設定がわかりやすいか確認する

税理士報酬は事務所ごとに異なり、自由化されています。相続税や贈与税の申告にかかる料金が明示されているか、事前に確認しておくことが大切です。報酬が不明瞭な場合、依頼後に予想以上の費用がかかることがあります。ホームページや問い合わせ時に料金体系を確認しておくと安心です。

税務調査の実施率を確認する

税務調査は、税金が正しく納められているかを国が確認する制度で、相続税でも一定の確率で行われます。遺産額が大きい場合や複雑な財産構成では調査の可能性が高くなりやすいです。

そのため、万が一のために税務調査が発生した際に対応してくれる税理士事務所を選ぶと良いでしょう。アフターフォローまで行ってくれる事務所であれば、さらに安心して任せられます。

相続人の不安に寄り添えるか

相続人は「正しく申告できるだろうか」「税金はいくらかかるのか」といった不安を抱えています。相続は一生に何度も経験するものではないため、初めての方にとって不安が大きいのは自然なことです。

このような場面で機械的に対応されると、依頼者は相談したいことも相談できず、不安が増してしまう可能性があります。依頼するなら、相続に強いだけでなく、依頼者の気持ちに寄り添い、些細な質問にも丁寧に答えてくれる税理士を選ぶと安心です。

税理士に贈与税申告を依頼した場合の費用相場

一般的には贈与財産が1,000万円以下の場合、報酬は50,000円程度に設定されている事務所が多く見られます。ただし、贈与財産が土地や未上場株式の場合、非課税制度を適用する場合などは、追加料金が発生することがあります。

また相談料についても事務所ごとに差があります。「初回のみ無料、2回目以降は1時間10,000円」「30分5,000円」などのパターンが一般的です。時間制限のある相談では、申告の要否や概算の評価額・納税額程度の情報にとどまることが多いでしょう。

また「何度でも無料」としている場合でも、多くは「申告を税理士に依頼することが前提」と考えた方が安全です。相談の前に、聞きたい内容と相談料をあらかじめ確認しておくことをおすすめします。

「やさしい相続センター」では、贈与税申告の費用相場についても懇切丁寧にご説明いたします。「まずはどのくらいかかるのか知りたい」という方は、ぜひ一度「やさしい相続相談センター」の無料相談をご利用ください。

税理士に贈与税申告の相談をする際に準備しておくもの

贈与税の相談・申告を税理士に依頼する場合、事前に以下の書類を用意しておくとスムーズです。

必要書類	備考
贈与契約書	贈与内容を明確に示すために必須
固定資産税・都市計画税の納税通知書（不動産の詳細が記載されているページ）や名寄帳	※不動産の贈与がある場合
夫婦それぞれの戸籍謄本	※配偶者に居住用不動産を贈与する制度を利用する場合
贈与者と受贈者の戸籍謄本	※相続時精算課税制度を利用する場合

贈与税の申告や相談をスムーズに進めるためには、必要書類を事前に揃えておきましょう。

書類が揃っていれば、税理士は正確な評価・計算・申告書作成を効率よく行えます。

また配偶者控除や相続時精算課税など特例制度を利用する場合も、必要書類が揃っていることで申告漏れや手続きの遅れを防げます。不安なく贈与税申告を進めるために、税理士への相談前にしっかりと準備しておくのが望ましいです。

自分で贈与税申告できるケース

結論として、贈与税は財産の内容や額によっては自分で申告することも可能です。特に以下の場合であれば、自力で申告しても大きな問題は起きません。

• 贈与財産がすべて現金・預金で評価計算が不要
• 年間贈与額が基礎控除の110万円を少し上回る程度

万が一納税額を誤っても、少額の贈与であれば追徴税もそれほど高額にならないため、手続きのハードルは低いといえます。

贈与税申告を税理士に依頼したほうがよいケース

以下では贈与税申告を税理士に依頼したほうがよいケースについて解説します。

贈与された財産に不動産や株式が含まれる場合

贈与税は原則として、贈与時の時価で評価した額に基づき算出されます。現金であれば額面通りで申告できますが、不動産や株式が含まれる場合は評価計算が必要です。専門的な知識がないと、ミスなく評価額を算出するのは困難なため、税理士への相談・依頼をおすすめします。

贈与税の各種特例制度を利用する場合

贈与税には、税額を軽減できる特例制度があります。これらの特例を利用する場合、たとえ納税額が0円でも申告が必要です。代表的な特例には以下があります。

• 贈与税の配偶者控除
• 住宅取得資金の非課税
• 教育資金の一括贈与
• 結婚・子育て資金の贈与税非課税制度

特例を利用するかどうかで納税額は大きく変わるため、要件に精通した税理士に依頼することで、正確かつ安心して申告が行えます。

まとめ

贈与税は年間110万円を超える贈与や特例制度を利用した場合に申告が必要で、財産の内容や申告方法によっては複雑になります。特に不動産や株式の贈与、配偶者控除、住宅取得資金の非課税などの特例を利用する場合は、専門的な知識が求められます。

そのため、贈与税に強い税理士に依頼することで、正確な財産評価や申告書作成、税務調査への対応まで安心して任せられます。税理士選びでは、申告実績や所属税理士数、報酬の明確さ、依頼者の不安に寄り添えるかを確認することが重要です。

複雑な贈与税申告を円滑に進めるためには、経験豊富な専門家のサポートを受けながら事前に備えることが安心につながります。贈与税申告に関する実績や経験豊富な税理士をお探しの方は、ぜひ一度「やさしい相続相談センター」の無料相談をご利用ください。